澳洲合理避税 10 条分享

您还在为每年或每月缴纳大量的税务而烦恼吗?

一说避税,好像是不正常的,犯法的。其实避税是让自己得到更公正的对待,不能缴不该缴的税。很多退税方式(澳洲报税你需要掌握的基本概念)都是法律认可的。这和逃税是不同的概念。

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以下是一些可以帮助您合理避税的分享。*

1、投资澳洲房产

头几年可以在利息,维护,折旧等方面扣税。不过到第 4、5年就 neutral 了。以后会 positive gearing。如果房子租金高过利息,还每年有 10% 的物业增值,你再交一点税(澳洲房产印花税计算器)也应该。

2、股票的 Margin Lending

股票的 Margin Lending 是一种放大投资,利用股票的 Margin Lending 你自己出 25%,银行出 75%。好处是 Margin Lending 的利息可扣税。假设你股票的 Margin Lending 赚 15%,如果 Margin Lending 的利息为 9%,而你的边际税率为 45%,那么你实际上净赚15% – 9% x 0.55 = 10.05%。

3、Salary Sacrifice 到养老金帐户

如果不小心在股票的 Margin Lending 捞了一笔,一个应急的办法就是提高你工资 Salary Sacrifice 的比例。Salary Sacrifice 部分只交 15% 的税,否则你得按你当年的边际税率上税。

 

4、家庭基金(Family Trust)

成立一个家庭基金,特别是生意经营者。这样生意所带来的营利可分摊给每个家庭成员。

 

5、夫妻避税

如果夫妻收入一高一低或一有一无,则通过高方为低方买配偶退休金可获得最高 $540的税务优惠、或者把本来双方平均拥有的房产改为高方占比例高些、 或高方为低方付出家务工资(要有书面凭证),达到降低高方税率而省钱几百几千。

 

6、打工者省税

工会会费、太阳眼镜、防滑鞋等。报读和打工有关的课程。

学费包括自学课本、参考资料、听讲座、车马费等。超时工作的餐费。打第二份工的车马费、误餐费等。临时工 on call 的电话费、手机费、订报费等。注册一个小生意代替你个人名字来从事同样的打工工作。这些途径都可以帮到你退税。一般来说,死打工者,是没有多少项目可以报税的,但是如果参与多种经营,就有丰富多彩的退税空间,例如打工之余炒股票,年交易次数 40 以上,投入资金数万。能赚钱最好,如果亏钱,可报 损失,作为负数合并在你的年收入里而少缴税,等于让税务局帮你买了部分单。

 

7、自雇人士或家庭小生意或居家办公室避税

有许多合理支出如电脑升级、维修、电池、汽车维修、保险、汽油、招待客户、出差费用(有凭证或记录)、家居设备折旧、损耗、部分照明、取暖、上网、清洁、部分租金、电话、手机、邮费、文具、部分买报费、行业报章杂志、会费等,都可 以合理申报退税。各个行业还有你可能不知道的特定报税项目,须请教你的会计师。

 

8、怎样少付投资增值税

尽量自住在增值最大的澳洲房产中(如果你有几套澳洲房产的话)。合理安排投资房用来自住一段时间。拥有的资产(包括股票)尽量超过一年后再出售,可 享受到50%的增值折扣。在逐年计算和平均计算这两种计算增值税的方法中选择有利于你的一种。尽量在你的年收入大幅下降的情况下(如退休、辞职、长病、工伤)再出售你的投资房。实行预交支出部分、负债或省税投资、或把收入转 到你的退休金供款里,只少量支取,应付生活。这些都可以少付增值税。在家人之间低于市值转让资产并不能减少增值税。如果你有投资澳洲房产又想退休时拿养老 金,记得在你计划退休前五年就要转移好,否则仍然要计入你退休时的资产。

 

9、推迟收入和提前付款

每年 6 月 20 前,和你的雇主协商,尽量把退休金、退职费、遣散费、奖金、分红、年假费、长期服务费、病假费等有一定时间灵活的收入,安排在 7 月 1日 以 后入账,可推迟一年为这些费用缴税,并提供了机会在下一年里进一步避税,也可以理解成是政府给你的一年无息贷款。

同理,有许多本该 7月 1日后付的费用如:预定专业性的报章费、行业的年费、和生意有关的账单、汽车年度保险费、下一年度的贷款利息、某些可以预付利息的投资产品如借钱投资,慈善的捐款、给孩子学校捐款等,放在 6月 30 日前就付清,就可以在本年度获得退税,早一年钱到手。

 

10、几项值得注意的澳洲税务制度

  • 50% 的托儿服务回扣。
  • 75 岁以下人士:6 月 30 前为自己买的退休金,政府会再补贴你最高 $1,500 的super co-contribution,进入你退休金账户。
  • 高收入人士可请你的雇主把部分税前收入转入你的退休金账户,可降低你的边际税率而省钱(西方人这样做很普遍)。
  • 海外的收入不分多少,应该和境内收入分开列出来,从而享受只有 10% 的低税率。政府已经注意到大陆人士不报海外收入的情况(如退休金、大陆房产租 金、炒中国股票、炒外汇宝),查出罚款就得不偿失了。同理,用海外收入或亲友资助来投资澳洲股票、房产、基金、债券等,好过用自己澳洲的收入来投资,可以 采取亲友间立字据写借条的方法,支出就可以退税,而收入也享受 10% 的低税率。不要忘记银行定期利息收入的报税,可能钱不多,但是税局很容易查到,惹上不 必要的麻烦。每年记得不要忘了报物业折旧(新房可以连报四十年),这是负扣税的大头,还有装修费、每年四次视察你投资物业的交通费。
  • 2004 年 7 月 1 日起,55 岁以上的工作者,可自动得到政府退回税款最高 $500。年收入低于 2 万的可以自动获得政府的最高 235 元的补助, 还可以免交占年收入的 1.5% 的国民保健税。所以力争把你的年收入降下来,不但可以少缴税,还可以享受政府补贴。
  • 每年高于 $1,500 的那部分医疗费,可以凭你的私人医保公司或 MEDICARE 的证明来退税。
  • 如果你交了税但因遗失、贻误、推诿等原因,没有拿到老板的证明文件,你可以自己直接向税局申报,只要填写表格 statutory declaration。
  • 年薪五万以上者一定要买私人医保,否则你被罚了款可能还不知道。

 

*内容分享自互联网,MHL 建议您咨询会计师讨论有关您的税务。